Презентация лектора -
в подарок

15 октября 2019  

(г. Брест)

Заполняем налоговые декларации
по НДС и налогу на прибыль
за III квартал: новые и сложные моменты

лектор: Нехай Наталья Евгеньевна

специалист в области косвенного налогообложения
(13-летний опыт работы в управлении методологии налогообложения юридических лиц МНС РБ), ведущий аудитор в ООО «Аудиторский центр «Эрудит», лектор многочисленных семинаров
по налогообложению, курсов повышения квалификации бухгалтеров, консультант «горячих линий», автор большого количества публикаций по налогообложению.
Преподаватель Программы Развития Организации Объединенных Наций и Министерства по налогам и сборам «Содействие созданию института налоговых консультантов в Республике Беларусь».

Содержание программы:

1. Налоговая декларация по НДС:

1.1. Письмо МНС по безвозмездной передаче от 18.06.2019. Порядок исчисления НДС;

1.2. Коммунальные расходы. Дата совершения операции. Порядок перевыставления арендатору, отражения в налоговом учете. Раздельный учет налоговых вычетов по коммунальным расходам, облагаемым НДС;

1.3. Новый порядок определения момента фактической реализации: работ (услуг), имущественных прав, автомобильных грузоперевозок, услуг по сдаче в аренду и др. Новая трактовка понятия «дата составления первичного учетного документа». Дата совершения операции для целей бухучета и налогового учета;

1.4. Порядок вычета НДС по правилу 20-го числа. Как дата совершения операции в ЭСЧФ влияет на  период вычета;

1.5. Порядок вычета НДС при ввозе товаров. Порядок применения отсрочки вычета таможенного НДС;

1.6. Отражение в налоговой декларации уменьшения налоговых вычетов при возврате товара и в других случаях. Заполнение строки 6.3 раздела 4 декларации;

1.7. Восстановление НДС при утрате и порче товаров, порче БСО, пережоге топлива.  Как отразить восстановленные налоговые вычеты в налоговой декларации. Новое письмо МНС от 19.09.2019 о восстановлении вычетов.

1.8. Порядок заполнения строки 15 раздела 4 декларации;

1.9. Сквозной пример заполнения раздела 4 налоговой декларации за 3 квартал.

 

2. Налоговая декларация по налогу на прибыль:

2.1. Порядок учета безвозмездной передачи товаров (работ, услуг);

2.2. Особенности отражения в налоговой декларации по налогу на прибыль некоторых видов доходов и расходов:

- у арендодателя, в т.ч. коммунальных услуг, амортизации, налогов, прочих нормируемых затрат;

- сумм возмещений сверх цены реализации товаров (работ, услуг);

- сумм возмещений ущерба, а также штрафов, пеней и иных мер ответственности;

- расходов по добровольному и обязательному страхованию;

- рекламных расходов;

- премий;

- судебных расходов (госпошлины, услуг юриста и др.);

- командировочных расходов, ТЭР и др. нормируемых затрат, в т.ч. прочих нормируемых затрат и др.;

- резервы по сомнительным долгам. Письмо МНС от 29.08.2019.

2.3. Новые строки в налоговой декларации – порядок их заполнения.

 

 3.Ответы на вопросы.

всем слушателям семинара будет выслана презентация лектора с практическими примерами

У нас действуют скидки по предоплате и за количество человек

Просто позвоните или напишите нам, и мы ответим на все Ваши вопросы

назовите при звонке или напишите в сообщении этот промокод:

1510

И вы получите дополнительную скидку  3%  на участие в семинаре.

Связаться с нами Вы можете по контактам, указанным ниже, либо перейдя на страницу "Контакты".